人寿保险金不在债务追偿范围内

金柳

不少人都知道保险可以合理避税，可是，知道保险金不在债务追偿范围的人不多。 　　日前，私营企业主张先生因公司资不抵债破产向法院申请破产，公司、汽车、房产和存款全部被依法封存。就在他贫困潦倒之际，一份人寿保险不但帮助其走出眼前困境，而且使其全家衣食无忧。 　　多年前，在公司经营状况还十分良好的时候，妻子花费重金为张先生投保人寿保险。约定从张先生60岁起，每年领取生存年金20万元，直至身故。在法院依法进行破产清算时，这张巨额保险金的人寿保险合同却并未纳入清偿范围。 　　这绝不是侥幸。根据我国有关法律规定，人寿保险不属于债务的追偿范围，账户资金不受债务纠纷困扰。当企业破产时，股票、债券、存款等都会被冻结，唯有人寿保单不被冻结；债权人也无权要求人寿保险的受益人，以保险利益来偿还债务。 　　在国外，某些精明的富豪们更是深谙人寿保险避税和避债之道。在安然公司破产之前，总裁肯尼斯·莱耗资400万美元向保险公司投保年金保险，确保每年享受90万美元的生存年金。在安然公司破产之后，这笔保险年金受到法律保护，债权人无法对此进行追偿。 　　针对国内富裕人群的保险需求，高保障的人寿保险快速出击。如太平洋的“鸿利年年年金保险(分红型)”则更灵活，这个产品可以从合同生效三个月后便可每年领取相应的年金，到60周岁以后，每年领取更多的养老年金，由于设定了最低保费门槛，并屡屡出现数百万元的年缴保费客户。 　　笔者建议，私营企业主在企业上升期，不妨为自己和家人投保高保额的人寿保险，缴费压力相对较小，同时能够帮助实现资产的保值、增值。

刘凤悦

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    不少人都知道保险可以合理避税，可是，知道保险金不在债务追偿范围的人不多。